公告日期 2015-04-10
沈阳
新松机器人自动化股份有限公司2014 年度内部控制自我评价报告
沈阳
新松机器人自动化股份有限公司
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司 2014 年 12月 31 日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 70%以上。
1、纳入评价范围的主要业务和事项
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、采购业务、销售业务、资产安全、会计系统、预算控制、绩效考评、信息系统与沟通、控股子公司、信息披露、投资者关系等方面。具体如下:
(1)组织架构
根据《公司法》、《公司章程》和相关法律法规的规定,公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理机构的议事规则和决策程序,充分履行了各项职责,确保了管理和决策层面的有效性和合规性。公司董事会下设 4 个专门委员会:审计委员会、战略委员会、提名委员会以及薪酬与考核委员会,并针对各专门委员会制定了议事规则,以保证各专门委员会良好运转。此外,公司已制定《独立董事细则》,独立董事在公司募集资金使用、对外投资、对外担保、关联交易等方面严格按照相关规定发表独立意见,起到了必要的监督作用。
公司根据实际情况,设立了相应的事业部和职能管理部门。各个部门分工明确、各司其职,相互协作、相互监督。
公司设有内部审计部门,直接对董事会审计委员会负责。内部审计部门在董事会审计委员会的指导下,根据《内部控制制度》和年度内部审计工作计划,独立行使审计职权,不受其他部门和个人干涉。审计部门设一名主要负责人,部门定期对公司及子公司的财务状况、经营管理、内控执行等进行审计,重点针对公司内控流程测试、对外投资、对外担保、关联交易、募集资金使用以及信息披露
沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告等事项进行监督检查,对其经济效益的真实性、合法性等做出合理评价,并针对具体情况提出合理的改进建议,同时接受董事会及公司管理层安排的咨询业务及不定期专项审计。
(2)发展战略
公司坚持以“快速成长为全球机器人与智能装备制造企业的领跑者,能够影响世界机器人产业发展格局和方向”为企业发展目标和方向,公司结合行业现状和自身发展情况确立了发展路径:由内生式发展转为内生加外延式的跨越式发展。首先是完成公司产业在国内的战略布局,通过在全国设立区域公司提高扩张速度,迅速整合区域资源,形成合力增强企业竞争优势;其次走向国际化,利用集团化的资源集聚优势,搭建Kaiyun官方网站app登录 、市场、资本等全球化的平台,加速企业集团化、国际化的发展进程,全面参与国际化竞争。
此外,公司管理层根据不同时期公司发展的不同特点及所处的不同环境,进行充分、合理的发展规划,并有条不紊的予以实施,带领公司保持高速、可持续、跨越式发展。
(3)人力资源
公司坚持以人为本、尊重创新、重视德才、竞争择优的用人原则,对员工的招聘、录用、培训和离职等环节进行了明确的规定,将员工的专业能力和职业道德作为招聘的重要标准;实行全员劳动合同制,依法与员工签订劳动合同,依法为员工参加养老保险、医疗保险、失业保险等五险一金,保障员工的合法权益;同时,公司重视对员工素质的培养,定期组织相关培训。此外,公司制定了系统的人力资源管理制度。公司重视发挥绩效考核的作用,建立起了完善的绩效考核体系,激发员工的活力,为公司经营战略的实现奠定基础。
(4)社会责任
公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定,并立足于可持续发展制定发展战略,以保护股东和债权人的合法权益;重视职工权益的保护,建立新员工培训、激励机制以及职业健康安全制度;不断加强与客户和供应商之间长期、友好、稳定的战略合作,切实保障供应商的合法权益,并为客户提供优
沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告质产品;强调环境保护,推动公司可持续发展;秉承“促进公司和社会的共同发展”的理念,积极参与社会公益事业,注重公共关系。
(5)企业文化
公司致力于使用机器人自动化技术推动产业升级转型,以提升人们生活品质为最高发展目标。公司坚持以“责任、超越、共享”为核心价值观,不断创新、突破,整合内外资源,实现快速发展。公司以“三心两意——诚心、专心、用心、为了客户满意、为了员工满意”为服务观,以“追求卓越、创造完美”为指导精神,强调企业要终生学习,不断将新的观念、新的思想、新的方法
应用到实际工作中,创造出更高的客户满意度,实现更大的企业收益。
(6)采购业务
公司建立健全的采购管理制度,对采购的整个过程进行严格、透明的规范化管理。公司采用优胜劣汰的方式确定合格供应商,通过对供应商的供货能力、产品质量以及价格综合评估,保障供应商之间公平有序的竞争。在采购业务的过程中,公司集中各个部门的专业力量,对供应商的选择、考核、执行等环节进行支持和监督,有效的防范采购风险。
(7)销售业务
公司建立了健全的销售与收款业务岗位责任制,明确规定销售与收款业务岗位不相容。在对市场进行充分调研的前提下,制定出年度销售目标,并且对国内外市场进行细分。凭借专业的销售团队,有针对性的开展产品的销售业务,不断的完善客户服务机制,及时反馈客户的意见与要求,提升客户满意度。与此同时,公司建立健全客户信用档案,有效的防范信用风险。
(8)资产安全
公司对货币资金、固定资产和存货等不同的资产,确定了相应的保管人或使用人为责任人,对资产的使用、转移、交接、保管等重要的环节都制定了具体的规定,如严禁未经授权人员接触和处理资产;制定了较为完善的凭证与记录的控制程序,制作了统一的单据格式,所有的经济业务往来和操作过程需留下可验证的记录;采用每年一次定期财产清查和不定期抽查相结合的方式对资产进行清查,
沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告使其处于可控状态。
(9)会计系统
公司按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律法规建立了规范、完善的财务管理控制制度及相关的操作规程,对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效的控制,包括应收款项管理标准、财务报销管理标准、固定资产管理标准、货币资金管理标准等制度,确保了会计凭证、核算、记录及其数据的准确性和可靠性。
(10)预算控制
公司的全面年度预算是建立在中长期战略规划及对市场预测和生产能力评估的基础上,采用自上而下、自下而上的方式进行编制的。主要包括:销售预算、生产预算以及财务预算。全面年度预算经过管理层会议审查批准后,及时下达,要求公司各部门、子公司严格执行,并且审计部对预算的执行情况进行审查。年终,根据审计部审定的数据对预算的执行情况进行相应的考评。
(11)绩效考评
公司建立了完善的考核系统,系统覆盖公司所有部门和全体员工。通过员工互评、部门互评、考评结果定期公示等方式,对各责任单位和全体员工进行考核,并将考核结果与员工评优、升职等相挂钩,有利于促进公司绩效考核工作长期、稳定、规范的发展。
(12)信息系统与沟通
公司通过设置内部局域网、公司内网、电话、传真等信息交流渠道,方便员工内部信息交流与沟通。此外,公司财务管理系统采用金蝶 K3,库存管理采用ERP 管理软件,公司市场客户信息采用 CRM 管理软件,通过软件系统进行信息的结合,在保证工作质量的前提下进一步提高工作效率。
公司积极建设公司网站及行业网站,为客户和投资者全面了解公司信息提供了便利条件,积极保障投资者的合法权益。同时,公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构和相关监管部门等进行沟通和反馈,以及通过市场调查、网络传
沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告媒等渠道,及时获取外部信息。
(13)控股子公司
公司为了加强对子公司的管理,规范公司内部运作机制,根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》,公司制定了《子公司管理办法》,对控股子公司的治理结构、财务、资金、担保、投资管理、审计监督以及信息披露等方面进行了规范。公司向控股子公司委派或推荐董事、监事及主要高级管理人员,实施对子公司的有效监管。公司通过职能部门对子公司对口部门进行专业指导和监督,对子公司实行统一的会计政策,建立对各子公司的绩效综合考核体系,对子公司实施严格、充分、有效的管理控制。
(14)信息披露
为了确保公司信息披露的及时、准确和完整,避免违规披露等事件发生,公司根据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》,制定了《信息披露管理制度》和《重大信息内部报告制度》,明确了重大信息的披露范围和内容、信息披露的原则和审批程序等,对公开信息披露和重大信息内部沟通进行全程、有效的控制。报告期内未发现重大缺陷或重要缺陷。
(15)投资者关系
公司根据证监会《上市公司与投资者关系工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》的相关规定,制定并实施了《投资者关系管理制度》,明确了投资者关系管理的基本原则、投资者关系管理的对象与工作内容、投资者关系管理的组织与职责、投资者关系管理的信息披露与活动管理,有效加强了公司与投资者之间的沟通交流。
2、高风险领域
重点关注的高风险领域主要包括:重大投资、对外担保、关联交易、募集资金等方面。具体如下:
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(1)重大投资
为了加强公司对重大投资的管理,规范投资行为,根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关规定,公司制定了《对外投资管理制度》,实行重大投资及资产重组决策的责任制度,明确了股东大会和董事会审议对外投资的审批权限,并对对外投资决策的管理、对外投资的转让与收回、财务管理及审计等方面做出了明确规定。报告期内,公司严格按照相关制度规定履行审批程序,并对重大投资进行信息披露,未发现重大缺陷或重要缺陷。
(2)对外担保
报告期内,公司严格执行证监会《创业板股票上市规则》和《创业板上市公司规范运作指引》的有关规定,并在《公司章程》中规定了严格的对外担保审批程序和审批权限。此外,公司制定了《对外担保管理制度》,对对外担保对象的审查、对外担保的审计程序、风险管理、相关责任人的责任追究机制以及信息披露等做出了明确的规定,严格规范管理并监督公司对外担保行为,防范潜在的风险,报告期内未发现重大缺陷或重要缺陷。
(3)关联交易
报告期内,公司制定并实施了《关联交易决策制度》,并按照深交所《股票上市规则》、《公司章程》及《关联交易管理办法》等有关文件规定,明确规定了关联交易的基本原则、决策程序、回避制度以及信息披露等,加强了对关联交易的管理。公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中,明确划分了股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限,并规定了关联交易事项的审议程序和回避表决的相关规定,报告期内未发现重大缺陷或重要缺陷。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
(二)内部控制评价工作依据
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
(三)内部控制缺陷及整改情况
沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告
1、 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
不适用
沈阳新松机器人自动化股份有限公司
2015 年 04 月 09 日
